Testament i umowa dziedziczenia: jasne uregulowanie spadku

Właściwa forma

• Testament własnoręczny: w całości napisany odręcznie i podpisany, najlepiej z miejscem i datą (§ 2247 BGB). Testament napisany na komputerze jest nieważny.
• Testament notarialny: sporządzony przed notariuszem i przechowywany urzędowo. Często zastępuje stwierdzenie nabycia spadku.
• Testament wspólny: tylko dla małżonków i zarejestrowanych partnerów życiowych, np. jako testament berliński (Berliner Testament, § 2269 BGB).
• Umowa dziedziczenia (Erbvertrag): notarialna, także między osobami niebędącymi małżonkami, o skutku wiążącym (§§ 2274 i nast. BGB).

Częste błędy

• Niejasne pojęcia, np. „vermachen” (zapisać) zamiast „vererben” (ustanowić spadkobiercą): to, czy ktoś zostaje spadkobiercą, czy tylko zapisobiercą, ma poważne skutki.
• Związanie testamentem berlińskim: po śmierci pierwszego z małżonków pozostały przy życiu partner zwykle nie może już niczego zmienić.
• Pomija się zachowki. Wydziedziczone dzieci mogą żądać zachowku już po pierwszym otwarciu spadku.
• Podatek od spadków: przy testamencie berlińskim kwoty wolne dzieci po pierwszym otwarciu spadku często pozostają niewykorzystane.

Szczególne rodziny i majątki

Rodziny patchworkowe, pary niebędące w związku małżeńskim, dzieci z niepełnosprawnością, przedsiębiorstwa lub nieruchomości wymagają rozwiązań szytych na miarę, np. podstawienia powierniczego (Vor- und Nacherbschaft), zapisów, wykonawstwa testamentu (Testamentsvollstreckung) lub testamentu na rzecz osoby z niepełnosprawnością (Behindertentestament).

Jak postępujemy

Omawiamy Państwa rodzinę, majątek i cele, wyjaśniamy skutki różnych rozwiązań i przygotowujemy projekt testamentu lub umowy dziedziczenia dla notariusza. Istniejące testamenty sprawdzamy pod kątem tego, czy nadal pasują do Państwa sytuacji.