Leistungen

Immobilie zu Lebzeiten übertragen

Viele Eltern übergeben ihr Haus schon zu Lebzeiten an die Kinder. Richtig gestaltet spart das Steuern und vermeidet Streit. Fehler zeigen sich oft erst Jahre später.

Was im Überlassungsvertrag geregelt werden sollte

Nießbrauch oder Wohnrecht: Die Eltern sichern sich ab, dass sie weiter im Haus wohnen oder die Mieten erhalten.
Rückforderungsrechte: etwa wenn das Kind vor den Eltern stirbt, sich scheiden lässt, das Haus verkauft oder in die Insolvenz gerät.
Pflege und Versorgung: Wer übernimmt welche Leistungen, und was gilt, wenn sie nicht erbracht werden?
Geschwister: Sollen sie ausgeglichen werden, und wird die Übertragung auf ihren Erbteil oder Pflichtteil angerechnet?

Pflichtteil und Zehn-Jahres-Frist

Schenkungen können Pflichtteilsergänzungsansprüche der übrigen Kinder auslösen. Sie werden zwar je Jahr um ein Zehntel abgeschmolzen. Behalten sich die Eltern aber einen umfassenden Nießbrauch vor, beginnt die Frist nach der Rechtsprechung gar nicht zu laufen. Ein Pflichtteilsverzicht der Geschwister beim Notar schafft Sicherheit.

Steuer und Sozialhilfe

Für Schenkungen gelten dieselben Freibeträge wie für Erbschaften, zum Beispiel derzeit 400.000 Euro je Kind und Elternteil, und sie stehen alle zehn Jahre neu zur Verfügung. Werden die Eltern innerhalb von zehn Jahren bedürftig, kann der Sozialhilfeträger die Schenkung zurückfordern lassen. Beides sollte bei der Gestaltung bedacht werden.

So gehen wir vor

Wir besprechen Ihre Ziele mit der ganzen Familie, schlagen eine passende Gestaltung vor und fassen die Eckpunkte für den Notar zusammen. Den Vertragsentwurf des Notars prüfen wir vor der Beurkundung für Sie.